2017年度企業(yè)所得稅匯算清繳網(wǎng)上申報開始啦

文章出處：智為銘略人氣：2074 發(fā)布時間：2018-04-10

2017年度企業(yè)所得稅匯算清繳網(wǎng)上申報已經(jīng)上線，大家趕緊登錄電子稅務局，進行網(wǎng)上申報吧！5月31日截止喔！

一、登錄電子稅務局

納稅人可以通過江蘇國稅網(wǎng)站（網(wǎng)址：http://etax.jsgs.gov.cn ）登陸江蘇國稅電子稅務局，輸入用戶名、密碼、驗證碼（用戶名為納稅人識別號，初始密碼為法定代表人身份證號后六位；少數(shù)不夠六位或特殊原因無法取得證件后六位的，統(tǒng)一為123456；忘記密碼可聯(lián)系主管國稅機關重置密碼，用戶登錄成功后可自行修改密碼），點擊登錄（CA用戶下載CA驅動一行助手并下載安裝相關控件后插入KEY，點擊CA登錄即可）。

注意事項：瀏覽器建議選擇谷歌，若選擇CA登錄則建議使用IE8以上版本。如系統(tǒng)提示用戶不存在，請聯(lián)系主管國稅機關。

二、添加應用（僅在**使用時）

找到并點擊“居民企業(yè)所得稅年度申報”APP。點擊添加到“我的應用”，系統(tǒng)提示應用添加成功。

三、納稅申報

在“用戶中心-我的應用”模塊中選擇“申報類”，點擊“居民企業(yè)所得稅年度申報”，進入申報模塊，系統(tǒng)顯示申報稅款所屬期、申報狀態(tài)、申報期限等信息。點擊“進入申報”、“納稅申報（核定企業(yè)適用）”、“所得稅年度A申報”，系統(tǒng)顯示企業(yè)所得稅年度申報表。

1、數(shù)據(jù)初始化

點擊“數(shù)據(jù)初始化”，系統(tǒng)自動獲取相關報表的稅務登記信息、相關表單上年結轉數(shù)等數(shù)據(jù)，系統(tǒng)顯示“數(shù)據(jù)初始化成功”，點擊“確定”，完成數(shù)據(jù)初始化。

注意事項：如果系統(tǒng)未顯示應申報報表或顯示應報報表不全，請聯(lián)系國稅機關。如已填寫相關報表的情形下請慎用該功能，否則已填寫報表數(shù)據(jù)會清零。

2、報表填報
點擊“修改”進入申報表填報頁面。

填表順序分以下三種情況：

①核定征收企業(yè)直接填寫《[001]居民企業(yè)所得稅年度申報(核定征收)》，可選報《[001]居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報告表》。

②分支機構先填寫《A200002企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構所得積分配表（2015年版）》，再打開《A200001 2015分支機構企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》點擊“數(shù)據(jù)讀取”按鈕核對后保存，返回列表頁面即可申報。

③查賬征收企業(yè)，以小型微利企業(yè)為例：

*一步:填寫《A000000企業(yè)基礎信息表》，電子稅務局根據(jù)稅務登記、備案信息為納稅人生成了絕大部分數(shù)據(jù)，請納稅人核對修改后保存本表。

注意事項：發(fā)現(xiàn)不可修改的差錯數(shù)據(jù)請與主管稅務機關聯(lián)系;本表相關數(shù)據(jù)涉及小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠的享受、收入支出明細表的推送判斷，請納稅人認真填寫。

*二步:填寫《企業(yè)所得稅年度申報A類表單》，《表單》的填寫有兩種途徑，一是《A000000企業(yè)基礎信息表》保存后系統(tǒng)自動跳出《表單》供納稅人填寫；二是納稅人可點擊列表頁面右上角“表單勾選”按鈕填寫。

注意事項：后續(xù)《000000企業(yè)基礎信息表》修改后保存的同時會給出《表單》供勾選，用戶根據(jù)實際情況重新進行表單勾選，原來勾選的表單所填寫的數(shù)據(jù)會保留。表單勾選完成點擊確認，系統(tǒng)會根據(jù)用戶基礎信息表的填報情況，對報表勾選進行提示，用戶可根據(jù)自己實際情況進行判斷，如需增加相應表單，點擊取消，再勾選相應表單之后確定。

*三步:填寫A101010表至A104000表后，返回主表A100000，點擊“讀取數(shù)據(jù)”，填寫其他可以填報的數(shù)據(jù)并核對后保存。

注意事項：報表代碼小于A104000的報表需選填寫，否則會影響后續(xù)報表的準確填寫；需獲取關聯(lián)表數(shù)據(jù)的請在填表頁面點擊“數(shù)據(jù)讀取”按鈕，另在填表頁面有“報表切換”按鈕供切換表單。

*四步:填寫A105000表所屬附表（如：A105050表、A105080表等）后填寫A105000表，再打開A100000表“讀取數(shù)據(jù)”核對后保存。

*五步:填寫A106000，再打開A100000表“讀取數(shù)據(jù)”核對后保存。

*六步:填寫A107040表（小微減免），再打開A100000表“讀取數(shù)據(jù)”核對后保存。

注意事項：納稅人根據(jù)實際情況進行填寫，已勾選的報表如無值也需打開報表進行空表保存。

3、提交申報

所有報表填寫完成，數(shù)據(jù)核對無誤后，點擊“申報”按鈕，如有錯誤，系統(tǒng)會給出錯誤提示信息，用戶（納稅人）可根據(jù)提示或校驗信息修改后重新申報。

沒有錯誤信息或校驗反饋的，稍等片刻等待審核后刷新頁面，系統(tǒng)顯示“申報成功”即完成本次申報。

4、申報作廢

申報成功*二天晚上8點前，納稅人發(fā)現(xiàn)申報有誤，可點擊“申報成功”右側的“涉稅查詢”按鈕或通過點擊頁面左側的“涉稅查詢”，通過輸入所屬期等條件，可以查看對應申報，點擊“申報作廢”按鈕可以進行申報作廢。

注意事項：繳款書未開具的，納稅人在電子稅務局可自行作廢，如已開具，則必須到主管稅務機關作廢繳款書后再作廢申報或上門進行更正申報。

四、納稅申報表打印

點擊“申報查詢”，可以查詢、下載打印申報表。若無法預覽和打印，請到下載中心下載安裝打印控件和Adobe Reader。

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